Was bedeutet SOC 2-Konformität?

In der Welt der Datensicherheit ist die Einhaltung der neuesten bundesweiten, nationalen und globalen Vorschriften ein zentrales Thema, dem sich alle Unternehmen bewusst sein müssen. Allerdings sind nicht alle Konformitätsstandards gleich, und während einige auf Ihr Unternehmen und Ihre Branche zutreffen, sind es andere vielleicht nicht. Darüber hinaus gibt es sowohl obligatorische als auch freiwillige Compliance-Standards, die zu berücksichtigen sind, und die Einhaltung der von den zuständigen Stellen festgelegten Vorschriften kann sich auf vielfältige Weise auf Ihr Unternehmen auswirken. 

SOC 2 ist ein Beispiel für einen freiwilligen Compliance-Standard, der speziell Dienstleistungsunternehmen unterstützt und Leitlinien für die Verwaltung von Kundendaten bietet. Das vom American Institute of CPAs (AICPA) entwickelte SOC 2 zielt darauf ab, eine Reihe von Trust Services-Kriterien zu messen und zu bewerten, darunter Sicherheit, Verfügbarkeit, Integrität der Verarbeitung, Vertraulichkeit und Datenschutz, um zu gewährleisten, dass der Umgang mit Cloud-basierten Daten nach Best-Practice-Protokollen erfolgt, um das Vertrauen der Kunden und Auftraggeber zu maximieren. 

Aber was ist SOC 2 und wie funktioniert es? Hier erfahren Sie, wie Sie die SOC-2-Zertifizierung erhalten und ob Ihr Unternehmen die Vorteile des SOC-2-Compliance-Frameworks nutzen sollte. Lesen Sie weiter, um alles zu erfahren, was Sie über SOC 2 wissen müssen und was Ihr Unternehmen für eine Zertifizierung benötigt. 

Systeme und Organisationen - Kontrollen 2

SOC ist ein Akronym für Systems and Organizations Controls (System- und Organisationskontrollen), wobei die Zahl 2 die Art der durchgeführten Prüfung und Berichterstattung angibt. Im Einzelnen konzentriert sich SOC 2 auf fünf vom AICPA aufgestellte Trust Service Principles, wobei sich jeder Grundsatz auf einen anderen Bereich der Compliance konzentriert und die strengen Anforderungen für die Zertifizierung detailliert beschreibt. Diese sind:

• Datenschutz - Berichte über die Zugriffskontrolle, Verschlüsselung und Zwei-Faktor-Authentifizierung innerhalb der Organisation.
• Sicherheit - Berichte über das Niveau der Intrusion Detection sowie die Verwendung von Netzwerk- und App-Firewalls und Audits der Zwei-Faktor-Authentifizierung.
• Verfügbarkeit - Berichte über die Behandlung von Sicherheitsvorfällen, Leistungsüberwachung und Disaster Recovery Metriken.
• Verarbeitungsintegrität - Berichte über Qualitätssicherung und Verarbeitungsüberwachung innerhalb der Organisation.
• Vertraulichkeit - Berichte über Zugriffskontrollen, Verschlüsselung und die Nutzung von Netzwerk- und Anwendungsfirewalls.

Die Einhaltung der SOC 2-Vorschriften ist von Unternehmen zu Unternehmen unterschiedlich, und jedes Unternehmen entwickelt seine eigenen Kontrollen, die darauf abzielen, eines oder mehrere der Trust Service-Prinzipien zu erfüllen. Die Einhaltung dieser Grundsätze und die erstellten internen Berichte liefern Unternehmen und ihren Aufsichtsbehörden, Geschäftspartnern und Lieferanten wichtige Informationen, die das Vertrauen in die Fähigkeit eines Unternehmens stärken, alle Arten von Daten zu schützen.

Warum ist die Einhaltung von SOC 2 wichtig?

Die SOC-2-Zertifizierung ist zwar keine zwingende Voraussetzung für Unternehmen, aber die Einhaltung der Vorschriften ist ein nützliches Instrument, um Vertrauen in Ihren Betrieb zu schaffen. Da die Menge der von Unternehmen verarbeiteten Daten exponentiell ansteigt, sind die strengen SOC 2-Konformitätsanforderungen, die eingehalten werden, eine anerkannte Sicherheit für alle.

Arten von SOC 2-Berichten

Bei SOC-2-Audits werden zwei Arten von Berichten erstellt. Diese sind:

• Typ I - SOC 2 Berichte des Typs I beschreiben die Fähigkeit eines Unternehmens, die damit verbundenen Trust Principals durch System- und Netzwerkdesignanalysen zu erfüllen. Diese Art von Prüfung wird zu einem einzigen Zeitpunkt durchgeführt.
• Typ II - SOC-Berichte vom Typ II zeigen detailliert auf, wie ein Unternehmen Daten durch die Analyse interner Abläufe und Kontrollen im Einklang mit den Vertrauensgrundsätzen schützt. Diese Art von Audit wird über einen bestimmten Zeitraum durchgeführt.

Beide Arten von Berichten weisen Gemeinsamkeiten auf, und je nach den spezifischen Abläufen in einem bestimmten Unternehmen besteht Bedarf an der Erfüllung der Anforderungen eines oder beider Berichte. SOC 2 Typ II bietet jedoch im Allgemeinen ein höheres Maß an Sicherheit und liefert Unternehmen den Nachweis, dass sie die Best Practices für Datensicherheit und Kontrollsysteme einhalten.

SOC 1 gegenüber SOC 2

Zusätzlich zu den beiden Arten von SOC-2-Berichten kennen Unternehmen, die sich über die SOC-2-Zertifizierung informieren, möglicherweise auch die SOC-1-Standards. SOC 1 und 2 weisen einige Ähnlichkeiten auf; es ist jedoch wichtig zu wissen, dass SOC 2 keine Aktualisierung oder Verbesserung von SOC 1 darstellt. Stattdessen decken sie unterschiedliche Bereiche der Geschäftstätigkeit einer Organisation ab. 

SOC1 bewertet die internen Kontrollen der Finanzberichterstattung, um die Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften zu gewährleisten, während SOC 2 ein breiteres Spektrum von Vorgängen in Übereinstimmung mit den 5 Vertrauensgrundsätzen abdeckt. Während SOC-2-Berichte aufgrund der darin enthaltenen hochsensiblen Daten niemals außerhalb des Unternehmens weitergegeben werden, werden SOC-1-Berichte anderen Prüfern zur Einsicht zur Verfügung gestellt.

SOC 2 Audit-Anforderungen

Die Prüfungsanforderungen für die SOC 2-Konformität sind streng und tragen dazu bei, dass die höchsten Sicherheitsstandards eingehalten werden. Jedes Unternehmen, das die Vorschriften einhalten will, muss sich zunächst umfassend auf ein SOC-2-Audit vorbereiten, indem es Sicherheitsrichtlinien und -verfahren erstellt und weitergibt, die von allen Mitarbeitern des Unternehmens eingehalten werden müssen.

Die Richtlinien und Verfahren sollten die Anforderungen an die Verarbeitung von Kundendaten im Einklang mit den 5 Vertrauensgrundsätzen widerspiegeln. Darüber hinaus gibt es eine SOC 2-Basislinie, die aus allgemeineren Kriterien besteht, die für alle Kategorien von Trust Services gelten. Die Baseline konzentriert sich auf den Datenschutz und hilft gegen unbefugte Nutzung, wie z. B. unbefugtes Entfernen von Daten, Missbrauch von Unternehmenssoftware, unerlaubte Änderungen oder Offenlegung von Unternehmensinformationen.

Auch hier ist es wichtig zu erwähnen, dass jedes SOC-2-Audit untersucht, auf welche Weise eine Organisation die relevanten Kriterien erfüllt. Während einige SOC-2-Kriterien breit angelegt und richtlinienorientiert sind, gehen andere tiefer in die Technologien und Tools Ihres Unternehmens ein, um Datensicherheit und Netzwerkintegrität zu gewährleisten. 

Im Allgemeinen sollten Unternehmen darauf achten, die folgenden Kontrollen zu implementieren, um die SOC 2-Konformität zu erfüllen:

• Logische und physische Zugangskontrollen - SOC 2-Audits prüfen, wie Sie den Zugang zu Ihren Netzwerken und Daten beschränken und verwalten. Diese kann Elemente wie die Zwei-Faktor-Authentifizierung und die Verwendung von Firewalls umfassen.
• Systembetrieb - Die Art und Weise, wie Sie den Systembetrieb verwalten, um Abweichungen von festgelegten Verfahren zu erkennen und abzumildern, ist ebenfalls Teil der SOC 2-Konformität. Dies kann sowohl eine automatische als auch eine manuelle Überwachung von Netzen und Nutzern beinhalten.
• Change Management - Kontrollierte Change-Management-Prozesse zur Verhinderung unautorisierter Änderungen sind ein Schlüsselelement von SOC 2. Überwachung und Qualitätssicherung sind hier die wichtigsten Elemente.
• Risikominderung - Bei den SOC-2-Audits wird untersucht, wie Ihr Unternehmen die Risikominderung ermittelt und umsetzt. Dabei geht es darum, wie Sie mit Betriebsunterbrechungen umgehen und Drittanbieter nutzen können.

Wenn Sie diese Schlüsselbereiche berücksichtigen, können Sie die Mindestanforderungen für die Einhaltung von SOC 2 erfüllen. Sie sollten sich jedoch mit einem Experten auf diesem Gebiet beraten, um die spezifischen Anforderungen Ihres Unternehmens zu ermitteln und zu erfüllen. Nur so können Sie sicher sein, dass Sie die geforderten Compliance-Faktoren erfüllen.

Wer führt ein SOC 2-Audit durch?

Zertifizierte CPAs (Certified Public Accountants) führen SOC 2-Audits durch. Im Gegenzug werden alle von der CPA durchgeführten Prüfungen von der AICPA in vollem Umfang begutachtet, so dass die höchsten Standards eingehalten werden. Wenn Ihr Unternehmen jedoch einen Experten für die Einhaltung der SOC-2-Vorschriften beschäftigen möchte, der kein zertifizierter Wirtschaftsprüfer ist, kann dies eine gute Idee sein, wenn Sie versuchen, Richtlinien und Kontrollen zu implementieren, die den strengen Prüfungsverfahren standhalten.

Die Quintessenz

Die Einhaltung der SOC-2-Richtlinien ist für Unternehmen wichtig, da sie zum Schutz der Daten ihrer Kunden beitragen. Die Arten von Berichten, die im Rahmen der SOC-2-Konformität erstellt werden, können Unternehmen dabei helfen, ihre Sicherheits- und Datenschutzpraktiken zu beurteilen. Wenn Sie ein SOC-2-Audit anstreben, sollten Sie die Anforderungen kennen.